證監(jiān)會發(fā)布十大舉措
證監(jiān)會發(fā)行部發(fā)布十大舉措，對IPO環(huán)節(jié)各個流程進行了進一步明確。
1、保薦機構應在向中國證監(jiān)會提交首發(fā)申請文件的同時，一并提交預先披露材料；在報送上會材料的同時報送預先披露更新材料。
2、首發(fā)流程：發(fā)行人預先披露更新——初審會——溝通發(fā)審會會前事項——發(fā)審會——回復發(fā)審會意見——封卷——會后事項——核準發(fā)行。
3、發(fā)行人及保薦機構應當在證監(jiān)會第一次書面反饋意見發(fā)出之日起1個月內(nèi)提交書面回復意見，確有困難的，可以申請延期，延期原則上不超過2個月。3個月內(nèi)未提交書面回復意見且未說明理由或理由不充分的，發(fā)行監(jiān)管部門將視情節(jié)輕重對發(fā)行人及保薦機構依法采取相應的措施。發(fā)行人及保薦機構應當在中國證監(jiān)會第二次書面反饋意見、告知函發(fā)出之日起30個工作日內(nèi)提交書面回復意見。
4、第一次書面反饋意見的書面回復意見后，證監(jiān)會發(fā)行監(jiān)管部門根據(jù)審核進程在證監(jiān)會網(wǎng)站對外公示書面反饋意見，并于公示當日通知保薦機構報送上會材料。發(fā)行人及保薦機構應當在書面反饋意見公示之日起10個工作日內(nèi)將上會材料報送至發(fā)行監(jiān)管部門，確有困難的，可以申請延期，延期原則上不超過20個工作日。30個工作日內(nèi)未報送且未說明理由或理由不充分的，發(fā)行監(jiān)管部門將視情節(jié)輕重對發(fā)行人及保薦機構依法采取相應的措施。
5、中止審核情形：發(fā)行人、或者發(fā)行人的控股股東、實際控制人因涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關偵查，尚未結(jié)案；發(fā)行人的保薦機構、律師事務所等中介機構因首發(fā)、再融資、并購重組業(yè)務涉嫌違法違規(guī)，或其他業(yè)務涉嫌違法違規(guī)且對市場有重大影響被中國證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關偵查，尚未結(jié)案等六種情形。
6、發(fā)行人更換保薦機構的，除本監(jiān)管問答第三條所列保薦機構存在被立案調(diào)查或者執(zhí)業(yè)受限等非發(fā)行人原因的情形外，需重新履行申報及受理程序。
7、發(fā)行人更換律師事務所、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構無需中止審查。發(fā)行人更換簽字保薦代表人、簽字律師、簽字會計師、簽字資產(chǎn)評估師無需中止審查。
8、發(fā)行人中止審查事項消失后，發(fā)行人及中介機構應當在5個工作日內(nèi)提交恢復審查申請，履行多個程序后恢復審查，發(fā)行監(jiān)管部門按照發(fā)行人申請的受理時間安排其審核順序。
9、首發(fā)公開發(fā)行的申請文件中記載的財務資料已過有效期且逾期3個月未更新的，終止審查。
10、中介機構因首發(fā)、再融資、并購重組業(yè)務涉嫌違法違規(guī)被證監(jiān)會立案調(diào)查，或者被司法機關偵查，尚未結(jié)案擬申請恢復審查的；中介機構簽字人員涉嫌違法違規(guī)被中國證監(jiān)會立案調(diào)查；中介機構最近6個月內(nèi)被行政處罰的；保薦代表人、簽字律師、簽字會計師、簽字資產(chǎn)評估師最近6個月內(nèi)被行政處罰的均需中介機構履行復核程序。
