在社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)三支柱體系中,政府、企業(yè)和個(gè)人分別承擔(dān)的比重:美國(guó)是30:53:17,而我國(guó)則是82:18。我國(guó)不僅沒(méi)有第三支柱,第二支柱比例也偏低,基本上是政府主導(dǎo)的社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)體系。但是,隨著我國(guó)老齡化快速發(fā)展,獨(dú)生子女政策影響人口結(jié)構(gòu)的變化等因素,我國(guó)社?;鹑笨趩?wèn)題已經(jīng)越來(lái)越受到重視,一些專(zhuān)家或課題組測(cè)算,未來(lái)20-30年,我國(guó)基本養(yǎng)老保險(xiǎn)基金缺口達(dá)幾萬(wàn)億至幾十萬(wàn)億。因此,有的專(zhuān)家提出我國(guó)社保改革的方向是加大發(fā)展第二支柱和第三支柱養(yǎng)老保險(xiǎn),逐步降低第一支柱占比。企業(yè)年金、職業(yè)年金屬于第二支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)。
截至2016年底,全國(guó)企業(yè)年金基本參保企業(yè)7.63萬(wàn)家,參加職工2324.75萬(wàn)人,積累基金11074.62億元,實(shí)際運(yùn)作資產(chǎn)10756.22億元。雖然首次突破1萬(wàn)億大關(guān),但只有一些大型國(guó)企、央企和少數(shù)外資企業(yè)參加了企業(yè)年金,絕大多數(shù)中小企業(yè)還沒(méi)有參加。如何能夠促使中小企業(yè)參加企業(yè)年金,解決企業(yè)參保率較低的問(wèn)題,我認(rèn)為,國(guó)家應(yīng)該修改《企業(yè)年金試行辦法》,由企業(yè)自愿參加企業(yè)年金變?yōu)閺?qiáng)制參加。在國(guó)際上,許多國(guó)家或地區(qū),如香港、加拿大、美國(guó)都是通過(guò)立法強(qiáng)制企業(yè)參加第二支柱養(yǎng)老保險(xiǎn)的。如果能實(shí)現(xiàn)“強(qiáng)制”,將是商業(yè)壽險(xiǎn)公司巨大的商機(jī)。
2015年4月6日國(guó)務(wù)院發(fā)布《國(guó)務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機(jī)關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》。今年以來(lái)各地方政府都在加快推進(jìn)職業(yè)年金計(jì)劃。我預(yù)計(jì)職業(yè)年金推進(jìn)起來(lái)會(huì)比企業(yè)年金更快,如果按照2013年全國(guó)城鎮(zhèn)非私營(yíng)單位就業(yè)人員年平均工資51474元計(jì)算,估計(jì)職業(yè)年金每年新增規(guī)模也在千億元左右,加上每年投資收益,到2020年有望接近萬(wàn)億元。
對(duì)商業(yè)保險(xiǎn)公司來(lái)講,參與養(yǎng)老保險(xiǎn)第二支柱發(fā)展的創(chuàng)新著力點(diǎn)在于:一是提供更好的業(yè)務(wù)服務(wù),無(wú)論是個(gè)人賬戶(hù)積累,還是年度結(jié)算,都應(yīng)該清清楚楚地告訴每位參保人的個(gè)人賬戶(hù)狀況。二是發(fā)揮商業(yè)壽險(xiǎn)公司的精算、賬戶(hù)管理等技術(shù)優(yōu)勢(shì),提供高水平的管理。三是保證資金安全的前提下,提高資金管理收益,增強(qiáng)自己的競(jìng)爭(zhēng)能力。