銀行上市潮仍在繼續(xù)。在11家處于IPO排隊(duì)審核狀態(tài)的銀行中，西安銀行的不良貸款率近年來(lái)呈現(xiàn)逐年上升的態(tài)勢(shì)，也招致多方質(zhì)疑。
今年初，西安銀行發(fā)布招股書，擬于上交所上市，發(fā)行不超過(guò)13.33億股，發(fā)行后總股本為53.33億股；發(fā)行募集資金在扣除發(fā)行費(fèi)用后，全部用于補(bǔ)充資本金，提高資本充足率。保薦機(jī)構(gòu)為中信證券。
不良貸款率逐年上升
值得注意的是，西安銀行的壞賬問(wèn)題愈加嚴(yán)峻。數(shù)據(jù)顯示，2013-2016年，西安銀行不良率分別為0.65%、0.79%、1.18%、1.27%，連續(xù)4年上升。
中央財(cái)經(jīng)大學(xué)中國(guó)銀行業(yè)研究中心主任郭田勇向記者表示：“不良貸款率的上升，和地方經(jīng)濟(jì)情況有關(guān)，現(xiàn)在整體經(jīng)濟(jì)下行，整個(gè)銀行業(yè)都面臨較大的問(wèn)題?！?/p>
據(jù)了解，西安銀行貸款對(duì)象主要為中小企業(yè)。2016年上半年，該行中型和小微型企業(yè)貸款余額分別為433.77億元和150.41億元，占公司貸款(不含貼現(xiàn))總額的比例分別為58.87%和20.42%，占該行貸款和墊款總額的比例分別為48.54%和16.83%，不良貸款率分別為1.08%和4.13%。
此外，西安銀行貸款業(yè)務(wù)涉及產(chǎn)能過(guò)剩的行業(yè)主要為煤炭行業(yè)，受陜西省地方經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)布局和資源稟賦的影響，截至2016年上半年，該行在榆林地區(qū)不良貸款余額4.94億元，占全部不良貸款余額的39.67%。
西安銀行對(duì)此解釋稱，受宏觀經(jīng)濟(jì)波動(dòng)、經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型升級(jí)、民間借貸風(fēng)險(xiǎn)暴露等諸多因素影響，榆林市部分企業(yè)和個(gè)人出現(xiàn)逃避金融債務(wù)的情況，金融機(jī)構(gòu)普遍面臨不良貸款增多的嚴(yán)峻情況。雖然公司煤炭行業(yè)的貸款客戶主要為大型國(guó)有企業(yè)，且已積極采取多項(xiàng)措施化解產(chǎn)能行業(yè)的不良貸款。但如果我國(guó)煤炭行業(yè)產(chǎn)能過(guò)剩的問(wèn)題持續(xù)加重，行業(yè)整體盈利能力不足，導(dǎo)致相關(guān)企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況繼續(xù)惡化，西安銀行在煤炭行業(yè)的貸款質(zhì)量將可能受到不利影響。
不過(guò)，西安銀行在2016年年報(bào)中指出，繼續(xù)加強(qiáng)了對(duì)“三去”及產(chǎn)能過(guò)剩行業(yè)的融資調(diào)控，鋼鐵、煤炭、水泥行業(yè)貸款占比持續(xù)下降，貸款結(jié)構(gòu)不斷優(yōu)化。
與此同時(shí)，貸款太過(guò)集中，是許多城商行的短板，西安銀行也不例外。2014年至2016年，西安銀行最大十家客戶集中度分別為48.12%、33.19%、38.66%。相較2011年至2013年72.19%、60.29%、52.95%已經(jīng)下降了很多。
總資產(chǎn)在排隊(duì)IPO銀行中最小
西安銀行的總資產(chǎn)規(guī)模在同批排隊(duì)IPO的銀行中是最小的。
數(shù)據(jù)顯示，其他排隊(duì)IPO銀行中，截至2016年年末，青島銀行資產(chǎn)總額為2779.88億元，增長(zhǎng)48.47%；蘇州銀行資產(chǎn)總額2604.18億元，增長(zhǎng)12.78%；青島農(nóng)商行總資產(chǎn)2057.98億元，增長(zhǎng)24.67%；威海市商業(yè)銀行總資產(chǎn)1863.4億元，增長(zhǎng)23.18%；江蘇紫金農(nóng)商行總資產(chǎn)為1338.03億元，增長(zhǎng)31.45%。
根據(jù)西安銀行招股說(shuō)明書披露，截至2016年年末，西安銀行總資產(chǎn)2179.68億元，僅增加3.78%。實(shí)現(xiàn)稅后凈利潤(rùn)20.09億元，同比增幅只有1.16%。而2015年，該行總資產(chǎn)規(guī)模為2100.24億元，相較于2014年的1512.82億元，增幅高達(dá)38.76%，稅后凈利潤(rùn)增幅達(dá)到10.13%。
對(duì)此，一位業(yè)內(nèi)人士向記者說(shuō)道：“說(shuō)明業(yè)務(wù)在萎縮，總資產(chǎn)下降，一般是存款下降和壞賬影響導(dǎo)致的。而總資產(chǎn)的下降也一定程度降低了銀行的抗風(fēng)險(xiǎn)能力?！?/p>
事實(shí)上，西安銀行確曾因風(fēng)險(xiǎn)防控及授信業(yè)務(wù)被通報(bào)問(wèn)責(zé)。
2016年10月21日，西安市紀(jì)委曾對(duì)西安銀行3名分支行長(zhǎng)進(jìn)行問(wèn)責(zé)，其中一項(xiàng)問(wèn)責(zé)內(nèi)容為中小民營(yíng)企業(yè)不良貸款居多，擔(dān)保有效性不足，在貸款審批時(shí)未嚴(yán)格執(zhí)行西安銀行授信業(yè)務(wù)相關(guān)規(guī)定，造成一定比例的不良貸款事件，支行負(fù)責(zé)人應(yīng)承擔(dān)主要領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。
對(duì)此，西安銀行在2016年年報(bào)中指出，公司加強(qiáng)了對(duì)運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測(cè)分析與核查，以及對(duì)違規(guī)多發(fā)環(huán)節(jié)、案件易發(fā)領(lǐng)域的綜合治理。
流動(dòng)性缺口加大
在流動(dòng)性方面，西安銀行流動(dòng)性缺口率整體也呈現(xiàn)上升趨勢(shì)。西安銀行招股說(shuō)明書顯示，2014年、2015年、2016年上半年分別為11.10%、11.70%、28.89%。流動(dòng)性比率方面，2014年、2015年、2016年分別為40.14%、43.95%、35.20%。
西安銀行在2016年年報(bào)中表示，本公司面臨的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)主要因素包括：批發(fā)或零售存款大量流失、貸款回收到期歸還率下降(不良貸款增多)、到期資產(chǎn)集中度上升、負(fù)債波動(dòng)性顯著增加等。存款流失是目前流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理中面臨的主要挑戰(zhàn)之一。
根據(jù)其披露的2016年年報(bào)來(lái)看，其貸款投放前五位的行業(yè)和比例分別為，批發(fā)與零售業(yè)貸款占比18.8%；房地產(chǎn)業(yè)占比11.9%；水利、環(huán)境、公共設(shè)施管理占比10.3%；制造業(yè)占比8.7%；建筑業(yè)占比8.3%。
對(duì)此，西安銀行在年報(bào)中表示，在壓力區(qū)間，本公司可以通過(guò)出售轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資產(chǎn)或市場(chǎng)融資(回購(gòu)、吸收同業(yè))來(lái)彌補(bǔ)流動(dòng)性資金缺口以滿足流動(dòng)資金正常需求。年報(bào)還顯示，截至2016年末，西安銀行的資本充足率為14.18%，較2015年下降了1.2個(gè)百分點(diǎn)。
西安銀行對(duì)此解釋為，主要原因是2016年資本凈額增長(zhǎng)幅度低于風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)增長(zhǎng)幅度。
與此同時(shí)，2013年到2016年，其撥備覆蓋率對(duì)應(yīng)分別為202.70%、223.31%、318.58%、385.19%，呈現(xiàn)逐年下降趨勢(shì)。
西安銀行在2016年年報(bào)中表示，將強(qiáng)化主動(dòng)資產(chǎn)負(fù)債管理能力。堅(jiān)持動(dòng)態(tài)調(diào)整和配置資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)，合理安排各層次流動(dòng)性儲(chǔ)備，優(yōu)化流動(dòng)性儲(chǔ)備資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)；初步建立信貸資產(chǎn)協(xié)調(diào)管理機(jī)制，有效提升信貸資產(chǎn)的結(jié)構(gòu)優(yōu)化和合理配置；同時(shí)充分發(fā)揮FTP的價(jià)格杠桿作用，引導(dǎo)資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)的進(jìn)一步優(yōu)化。同時(shí)持續(xù)開展流動(dòng)性壓力測(cè)試。全面分析每季度末資產(chǎn)、負(fù)債總量結(jié)構(gòu)情況及流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)定特定情景進(jìn)行流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試，評(píng)估壓力情況下的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況和處置能力，并提出相關(guān)流動(dòng)性管理建議，有效地保證了本公司流動(dòng)性平穩(wěn)運(yùn)行等。
6月16日，本報(bào)記者聯(lián)系到西安銀行信息披露部門，就相關(guān)問(wèn)題進(jìn)行了提問(wèn)，其信息披露人士表示，公司現(xiàn)在處于靜默期，不便于回應(yīng)記者問(wèn)題，一切以年報(bào)及公開信息為準(zhǔn)。
頻繁股權(quán)轉(zhuǎn)讓
根據(jù)西安銀行2016年年報(bào)披露，西安銀行現(xiàn)十大股東分別為加拿大豐業(yè)銀行(19.99%)、大唐西市(15.75%)、西投控股(15.36%)、陜西煙草(15%)、西安經(jīng)開城投(3.88%)、西安城投集團(tuán)(3.43%)、西安曲江文化(2.5%)、北京市順義大龍城鄉(xiāng)建設(shè)開發(fā)總公司(2.44%)、寧波中百股份有限公司(2.38%)、長(zhǎng)安國(guó)際信托(1.92%).
其中，西投控股、西安經(jīng)開城投、西安城投集團(tuán)、西安曲江文化、長(zhǎng)安信托、西安金控等為西安市政府的一致行動(dòng)人。
此前的第一大股東為中國(guó)信達(dá)資產(chǎn)管理股份有限公司。2014年9月，該公司向大唐西市文化產(chǎn)業(yè)投資公司轉(zhuǎn)讓西安銀行6.3億股股份，占其已發(fā)行總股本的21%，所持投資的賬面價(jià)值為22.5億元，預(yù)期錄得轉(zhuǎn)讓溢利572萬(wàn)元。2016年3月獲得監(jiān)管部門批準(zhǔn)。
2014年11月，前股東開元投資也清空了其所持有的1.67%的西安銀行股份，轉(zhuǎn)讓金額為1.625億元。
2016年3月3日，重慶聯(lián)交所的股權(quán)轉(zhuǎn)讓公告顯示，中經(jīng)信投資有限公司轉(zhuǎn)讓西安博潤(rùn)泰興投資管理有限公司100%股權(quán)及轉(zhuǎn)讓方享有的12057萬(wàn)元權(quán)益，掛牌價(jià)格2.65億元，該公司的核心資產(chǎn)為持有的西安銀行2.52%股權(quán)，但這已經(jīng)是三度掛牌未果。
郭田勇向記者說(shuō)道：“股權(quán)轉(zhuǎn)讓過(guò)于頻繁，一定程度會(huì)對(duì)銀行的內(nèi)部管理和發(fā)展帶來(lái)不利影響，監(jiān)管下一步也會(huì)針對(duì)銀行股權(quán)加強(qiáng)管理。”
在他看來(lái)，未來(lái)將面對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)下行、利率市場(chǎng)化、互聯(lián)網(wǎng)金融沖擊等多方面困難。城商行作為規(guī)模比較小，抗風(fēng)險(xiǎn)能力也相對(duì)較弱的小行，不論是從地域還是財(cái)力來(lái)看，未來(lái)都會(huì)比較困難。所以城商行應(yīng)該像監(jiān)管機(jī)構(gòu)所說(shuō)的，要走差異化的道路，找準(zhǔn)自己的市場(chǎng)定位，才能把業(yè)務(wù)真正做好。