關(guān)于這個問題，我曾經(jīng)和支付清算協(xié)會的朋友有過交流，也與支付企業(yè)有過溝通，下面就來和大家分享下我的一些看法。未盡事宜，歡迎留言（訂閱號：洪言微語）進(jìn)一步溝通。
定義與概念
按照國際清算銀行支付結(jié)算委員會的定義，所有涉及到資金轉(zhuǎn)移的行為，都可視作支付行為，支付的概念最大，清算和結(jié)算屬于支付過程中的特定環(huán)節(jié)，其中，清算是發(fā)生在結(jié)算前的支付環(huán)節(jié)，該環(huán)節(jié)的功能主要是為了提高結(jié)算的標(biāo)準(zhǔn)化水平和結(jié)算的效率。
支付：完成付款人向收款人轉(zhuǎn)移可以接受的貨幣債權(quán)的過程，包括交易過程、清算過程和結(jié)算過程等三個過程。
清算：包含了在收付款人金融機(jī)構(gòu)之間交換支付工具以及計(jì)算金融機(jī)構(gòu)之間待結(jié)算的債權(quán)，支付工具的交換也包括交易撮合、交易清分、數(shù)據(jù)收集等。
結(jié)算：該過程是完成債權(quán)最終轉(zhuǎn)移的過程，包括收集待結(jié)算的債權(quán)并進(jìn)行完整性檢驗(yàn)、保證結(jié)算資金具有可用性、結(jié)清金融機(jī)構(gòu)之間的債券債務(wù)以及記錄和通知各方。
在國內(nèi)官方文件中，雖然看不到對這三個概念的單獨(dú)界定，不過大的原則是一致的。比如，在《國務(wù)院關(guān)于實(shí)施銀行卡清算機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入管理的決定》中，對銀行卡清算業(yè)務(wù)的界定為：
本決定所稱銀行卡清算業(yè)務(wù)，是指通過制定銀行卡清算標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則，運(yùn)營銀行卡清算業(yè)務(wù)系統(tǒng)，授權(quán)發(fā)行和受理本銀行卡清算機(jī)構(gòu)品牌的銀行卡，并為發(fā)卡機(jī)構(gòu)和收單機(jī)構(gòu)提供其品牌銀行卡的機(jī)構(gòu)間交易處理服務(wù)，協(xié)助完成資金結(jié)算的活動。
在這個界定中，銀行卡清算業(yè)務(wù)定位為對資金結(jié)算的協(xié)助行為，也是把清算和結(jié)算過程做了區(qū)分，清算在結(jié)算之前，為提高結(jié)算的效率提供支持。
此外，《支付清算組織管理辦法》直接對“支付清算”進(jìn)行了界定，也可以作為參考。
本辦法所稱支付清算，是指支付指令的交換和計(jì)算。其中：
(一)支付指令是指參與者以紙質(zhì)、磁介質(zhì)或電子形式發(fā)出的,辦理確定金額的資金轉(zhuǎn)賬命令;
(二)支付指令的交換是指提供專用的支付指令傳輸路徑,用于支付指令的接收、清分和發(fā)送；
(三)支付指令的計(jì)算是指對支付指令進(jìn)行匯總和軋差。
在這個定義中，沒有直接提及清算和結(jié)算的概念，但可以看出支付指令的交換屬于典型的清算行為，支付指令的計(jì)算則既包括結(jié)算業(yè)務(wù)，也包含部分清算過程。
中國支付清算體系簡介
從支付清算業(yè)務(wù)類型看，包括現(xiàn)金、非現(xiàn)金業(yè)務(wù)，非現(xiàn)金業(yè)務(wù)又包括票據(jù)、銀行卡支付、互聯(lián)網(wǎng)支付、移動支付和預(yù)付卡支付等幾種。
其中，互聯(lián)網(wǎng)支付是最主要的業(yè)務(wù)類型，2016年銀行和第三方支付的互聯(lián)網(wǎng)支付金額達(dá)到2139.2萬億元，占據(jù)非現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)總金額的58%；銀行卡支付次之，占比為20%；移動支付再次之，占比5.66%。
從支付清算參與機(jī)構(gòu)看，不算央媽的幾大支付系統(tǒng)（大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)、全國支票影像交換系統(tǒng)和境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)）在內(nèi)，主要包括銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)、非銀行支付機(jī)構(gòu)（第三方支付機(jī)構(gòu)）和特許清算組織在內(nèi)的三大支付產(chǎn)業(yè)主體。
其中，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)依舊是支付清算主渠道，2016年，銀行處理的非現(xiàn)金支付業(yè)務(wù)金額占業(yè)務(wù)總量的97.3%。銀行在大額支付、企事業(yè)單位資金結(jié)算及跨境支付等方面尤其占據(jù)主導(dǎo)優(yōu)勢。
注：圖中的中央銀行支付清算系統(tǒng)沒有包括二代的“網(wǎng)上支付跨行清算系統(tǒng)（超級網(wǎng)銀）”
代表性清算機(jī)構(gòu)簡介：銀聯(lián)的業(yè)務(wù)模式
銀聯(lián)作為國內(nèi)唯一的卡組織，除了制定銀聯(lián)卡的清算標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則以及對銀聯(lián)卡的發(fā)行和受理進(jìn)行授權(quán)外，還負(fù)責(zé)銀行卡清算業(yè)務(wù)系統(tǒng)的運(yùn)營工作，負(fù)責(zé)發(fā)卡機(jī)構(gòu)和收單機(jī)構(gòu)提供其品牌銀行卡的機(jī)構(gòu)間交易處理服務(wù)，即通常所說的收單業(yè)務(wù)。
銀聯(lián)收單業(yè)務(wù)中支付清算可簡單劃分為交易信息傳遞、清分和資金劃撥等幾個步驟：
信息傳遞是指為發(fā)卡銀行和收單銀行傳遞銀行卡交易信息和備份交易信息；
清分是指在日切后為各銀行進(jìn)行銀行卡交易清分，軋差各個參與銀行的應(yīng)收和應(yīng)付資金額，使得參與銀行卡交易的各家銀行只需要準(zhǔn)備相互間軋差后的凈額；
資金劃撥則可視作最后的結(jié)算過程，通過央行的大小額支付清算系統(tǒng)或同城票據(jù)交換系統(tǒng)等，來完成應(yīng)收應(yīng)付資金的轉(zhuǎn)移。
信息傳遞和清分本質(zhì)上屬于一種信息傳遞，并不涉及的資金的流轉(zhuǎn)，主要在銀聯(lián)內(nèi)部完成；而最終的資金劃撥是通過央行的支付系統(tǒng)進(jìn)行的，因?yàn)椋y行的清算賬戶只在央行開立（不直接接入央行支付系統(tǒng)的銀行可在代理行開立清算賬戶，第三方支付機(jī)構(gòu)也是在銀行開立備付金賬戶，最終通過代理行在央行開立的備付金賬戶完成資金的跨行結(jié)算過程），即通常所稱的備付金賬戶。