財經(jīng)365訊 深交所網(wǎng)站顯示，對于金科文化42億元并購事項，交易所于9月5日向公司發(fā)出問詢函，針對標的資產(chǎn)估值、業(yè)績補償?shù)仁马椆蔡岢隽?1個問題。
上證報此前在《聚攏朋友圈資本 金科文化是如何俘獲“說話貓”的？》一文中詳解了金科文化本次收購的步驟及方案設(shè)計的機巧。本次跨境并購背后有著縝密的股權(quán)安排及資金路線，并得到資本大佬襄助。
重組草案披露，過橋方聯(lián)合好運以10億美元收購Outfit7公司100%股權(quán)，金科文化子公司金科香港分別于2017年1月、6月收購聯(lián)合好運10%、25%股權(quán)，間接持有Outfit7部分股權(quán)。對此，交易所要求公司補充披露金科香港受讓聯(lián)合好運35%股權(quán)的價格，并說明定價依據(jù)及公允性；補充披露金科香港、聯(lián)合好運近兩年又一期的財務(wù)數(shù)據(jù)情況；補充披露Outfit7目前股權(quán)架構(gòu)中是否存在股權(quán)代持行為。
另外，問詢函要求對Outfit7公司的業(yè)務(wù)分布、各產(chǎn)品月活躍用戶數(shù)據(jù)、供應(yīng)商具體采購內(nèi)容、員工薪酬水平等情況進行補充披露，并要求公司披露本次交易形成的商譽的具體金額、發(fā)行股份的定價依據(jù)等。
本次交易利潤補償方案中，僅朱志剛、王健兩人承諾了業(yè)績補償，補償上限為其獲得的交易對價總額，存在補償承諾保障不足的風險。對此，問詢函要求公司補充說明業(yè)績補償方案的公允性。據(jù)資料，朱志剛、王健分別是金科文化的實際控制人和第二大股東。