6月29日，全國股轉(zhuǎn)公司再次敲響監(jiān)管警鐘，對7家掛牌公司及13名時任高管、3家券商、1家會計師事務(wù)所共開出14張罰單。中國網(wǎng)財經(jīng)記者注意到，這些公司多數(shù)都涉及信披違規(guī)，也有因重大資產(chǎn)重組違規(guī)、股票發(fā)行違規(guī)、提前使用募資等受到處分。由于違規(guī)程度不同，全國股轉(zhuǎn)公司采取的監(jiān)管措施也不盡相同，從要求提交書面承諾，到通報批評、公開譴責(zé)不等。
多數(shù)公司涉及信披違規(guī)
中國網(wǎng)財經(jīng)記者梳理公告發(fā)現(xiàn)，被罰的7家公司中，阿尼股份位于創(chuàng)新層，其余6家天涯社區(qū)、中道糖業(yè)、德諾車道、白兔湖、ST哥侖步、時空客均位于基礎(chǔ)層。盡管每家公司被罰的原因不盡相同，但大多數(shù)都存在信息披露違規(guī)問題。
例如，天涯社區(qū)于2016年12月28日披露出售資產(chǎn)公告，擬出售海南天涯客在線旅業(yè)有限公司(以下簡稱“天涯客”)57.142%的股權(quán)，天涯社區(qū)此次交易認(rèn)定不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組，但經(jīng)全國股轉(zhuǎn)公司反饋信批有誤后，天涯社區(qū)重新認(rèn)定此次交易構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。
全國股轉(zhuǎn)公司表示，由于此次天涯社區(qū)披露的出售資產(chǎn)公告與事實不符，構(gòu)成信披違規(guī)，此外此次重大資產(chǎn)重組前未申請股票暫停轉(zhuǎn)讓，構(gòu)成重組程序違規(guī)，因此決定對其采取要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施。國信證券作為其主辦券商，因未履行勤勉盡責(zé)義務(wù)構(gòu)成持續(xù)督導(dǎo)違規(guī)，也被要求提交書面承諾。
作為此次被罰企業(yè)中唯一的創(chuàng)新層公司，阿尼股份于2017年4月24日通過主辦券商東方財富證券向全國股轉(zhuǎn)公司申請于4月25日恢復(fù)轉(zhuǎn)讓，盡管因相關(guān)申請不符合規(guī)定被駁回，但阿尼股份仍將申請恢復(fù)轉(zhuǎn)讓時間誤披露為4月25日，構(gòu)成申請恢復(fù)轉(zhuǎn)讓違規(guī)及信息披露違規(guī)。
鑒于上述違規(guī)事實，全國股轉(zhuǎn)公司對阿尼股份采取要求提交書面承諾的自律監(jiān)管措施，東方財富證券構(gòu)成申請恢復(fù)轉(zhuǎn)讓違規(guī)及持續(xù)督導(dǎo)未能勤勉盡責(zé)，亦被要求提交書面承諾。
同樣是信披違規(guī)，德諾車道還因存在資金占用問題，因而被全國股轉(zhuǎn)公司采取了更嚴(yán)厲的處罰。公告顯示，2017年1月11日，德諾車道實控人許卓璋控制的企業(yè)從德諾車道拆解資金700萬元，事后德諾車道才對上述事項進行追認(rèn)并披露相關(guān)信息。
全國股轉(zhuǎn)公司認(rèn)為，前述資金占用事項發(fā)生時，德諾車道未履行決策程序，也未及時進行信息披露，屬于資金占用違規(guī)及信披違規(guī)，對此德諾車道及許卓璋采取出具警示函的監(jiān)管措施。
被出具警示函的還有中道糖業(yè)。經(jīng)查，中道糖業(yè)于2016年8月1日啟動股票發(fā)行，并于9月12日提交了發(fā)行備案文件，全國股轉(zhuǎn)公司9月27日就審查中發(fā)現(xiàn)的問題向主辦券商發(fā)送了問題清單，但在備案審查期間，中道糖業(yè)于10月17日就開始使用募集資金。
全國股轉(zhuǎn)公司表示，由于中道糖業(yè)此前兩次股票發(fā)行中，均存在經(jīng)郵件提醒仍提前使用募集資金的行為，因而決定對其采取出具警示函的監(jiān)管措施。
時空客等3家公司被紀(jì)律處分
相比前述掛牌公司的違規(guī)行為，白兔湖、ST哥侖步、時空客則要嚴(yán)重許多，且存在多項違規(guī)事項，最終被全國股轉(zhuǎn)公司給予紀(jì)律處分的處罰措施。不僅是公司，9名時任高管也受到了不同程度的處罰。
經(jīng)查明，白兔湖在2015年4月27日至2016年5月23日啟動的五次股票發(fā)行中，存在六次取得股票發(fā)行股份登記函之前使用募集資金的行為，累計使用金額2.16億元。此外，白兔湖在兩次股票發(fā)行中分別存在未及時披露股票發(fā)行方案、臨時股東大會召開程序不合規(guī)的違規(guī)行為，在2016年5月23日啟動的股票發(fā)行中，存在被整改后再次提前使用募資的行為。
全國股轉(zhuǎn)公司認(rèn)為，白兔湖財務(wù)管理和風(fēng)險控制機制基本失效，公司治理規(guī)范性嚴(yán)重存疑，決定對公司及其董事長、總經(jīng)理汪舵海通報批評的紀(jì)律處分，并記入誠信檔案。
曾因董事長郵寄辭職信而“出名”的ST哥侖步也在此次被罰公司之列。公告顯示，ST哥侖步董秘李維軍不遲于2016年4月12日收到順豐速運寄送的署名“魏慶華”的辭職信，主要內(nèi)容是魏慶華因身體原因請辭公司董事長及總經(jīng)理職務(wù)。同日，李維軍通過電話告知公司時任董事瞿浩、張琪有關(guān)魏慶華郵寄辭職信一事，時任董事李賢祥也得知了魏慶華辭職事項。截止2016年5月17日，ST哥侖步未能聯(lián)系上魏慶華。直至2016年5月17日，哥侖步才披露了魏慶華辭職的相關(guān)公告。
由于ST哥侖步未及時就董事長兼總經(jīng)理魏慶華無法履職事宜履行信息披露義務(wù)，全國股轉(zhuǎn)公司決定對ST哥侖步及李維軍給予公開譴責(zé)的紀(jì)律處分，并計入誠信檔案；對李賢祥、瞿浩、張琪采取出具警示函的自律監(jiān)管措施。
因存在資金占用、提前使用募集資金、暫停轉(zhuǎn)讓期間信息披露違規(guī)等諸多問題，時空客及前任董事長兼總經(jīng)理王恩權(quán)也被給予了紀(jì)律處分。公告顯示，王恩權(quán)自2014年10月至2016年5月11日通過多種方式與時空客發(fā)生關(guān)聯(lián)交易，將2.45億元公司資金轉(zhuǎn)入個人賬戶，截至2016年6月30日尚有6216萬元未歸還。上述關(guān)聯(lián)交易未履行公司董事會、股東大會審議程序，且直到2016年4月時空客才在2015年年報中予以披露，構(gòu)成信披不及時，公司也未采取有效措施防范實控人資金占用的行為。
此外，時空客在2015年兩次股票發(fā)行中均存在提前使用募資行為，兩次至少提前使用8730.33萬元；自2016年5月12日起時空客因重大事項暫停轉(zhuǎn)讓，但在5月12日至7月15日期間，公司存在未按照規(guī)定披露延期恢復(fù)轉(zhuǎn)讓的原因及最新進展情況的行為。
鑒于上述違規(guī)事實和情節(jié)，全國股轉(zhuǎn)讓公司決定：對時空客給予公開譴責(zé)的紀(jì)律處分；對王恩權(quán)給予認(rèn)定其5年內(nèi)不適合擔(dān)任掛牌公司董事、監(jiān)事、高級管理人員的紀(jì)律處分，并記入誠信檔案；對時空客主辦券商東興證券及致同會計師事務(wù)所(特殊普通合伙)出具警示函。