設(shè)立控股子公司，涉及關(guān)聯(lián)交易
2017年11月1日，公司第一屆董事會(huì)第11次會(huì)議召開，本次會(huì)議審議通過了《關(guān)于公司擬對(duì)外投資設(shè)立控股子公司廣東金凱達(dá)智能裝備有限公司的議案》（該議案以下簡稱：關(guān)聯(lián)交易議案，該子公司以下簡稱：廣東金凱達(dá)）。公司計(jì)劃與同屬柯曉華實(shí)際控制下的關(guān)聯(lián)方——加科有限公司（以下簡稱：加科有限）共同出資2,000萬元，設(shè)立控股子公司廣東金凱達(dá)。其中，金凱達(dá)出資1,500萬元，占廣東金凱達(dá)注冊(cè)資本的75%；而加科有限的出資金額為500萬元，占該子公司注冊(cè)資本的25%。由于金凱達(dá)和加科有限兩公司同處柯曉華的實(shí)際控制之下，因此本次設(shè)立廣東金凱達(dá)的投資方案構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。
在關(guān)聯(lián)交易議案的審議表決過程中，根據(jù)金凱達(dá)《公司章程》（以下簡稱：《公司章程》）第121條相關(guān)規(guī)定，關(guān)聯(lián)董事柯曉華、查映紅回避表決。與會(huì)的其他三名董事全票通過該議案，并且將其提交將于11月16日召開的臨時(shí)股東大會(huì)審議。截至臨時(shí)股東大會(huì)召開之前，本次關(guān)聯(lián)交易的流程合法合規(guī)。
都是關(guān)聯(lián)股東？審議表決關(guān)聯(lián)交易遇尷尬
2017年11月16日，公司2017年第一次臨時(shí)股東大會(huì)按時(shí)召開，與會(huì)的股東及股東代表僅2人，分別代表香港偉軒和廣州偉軒；換句話說，分別代表柯曉華和查映紅，同時(shí)也代表了金凱達(dá)股份總數(shù)的100%。
本次臨時(shí)股東大會(huì)的議案僅有一項(xiàng)，就是審議經(jīng)第一屆董事會(huì)第11次會(huì)議審議通過的關(guān)聯(lián)交易議案。在董事會(huì)會(huì)議審議過程中暢行無阻的關(guān)聯(lián)交易議案，在臨時(shí)股東大會(huì)審議過程中卻遭遇了兩難：一方面，因?yàn)榭聲匀A夫婦分別實(shí)際控制的香港偉軒和廣州偉軒也是本次關(guān)聯(lián)交易的關(guān)聯(lián)方，所以按照《公司章程》第81條相關(guān)規(guī)定，在投票表決關(guān)聯(lián)交易議案時(shí)，上述兩位一致行動(dòng)的關(guān)聯(lián)股東應(yīng)當(dāng)回避；另一方面，公司僅有這兩位關(guān)聯(lián)股東，如果兩家公司都不參與投票表決，而且《公司章程》又沒有明文規(guī)定在全體股東均需回避的情況下，應(yīng)當(dāng)如何審議相關(guān)議案，那么該關(guān)聯(lián)交易議案就將無法表決。此外，即使強(qiáng)行投票表決通過，由于該決議違反《公司章程》在先，也不具有法律效力，不過是為金凱達(dá)的公司治理歷史憑空添加了污點(diǎn)而已。
怎么辦？臨時(shí)股東大會(huì)已經(jīng)召開，要么不審議表決關(guān)聯(lián)交易議案，要么審議該議案而涉及違法違規(guī)，無論哪一種選擇，都是新三板市場(chǎng)上比較少見的情況。最終公司選擇關(guān)聯(lián)股東對(duì)該議案進(jìn)行審議表決，但是表決的結(jié)果竟然是——全票否決！從而形成了推動(dòng)關(guān)聯(lián)交易的股東親自否決了自己推動(dòng)的關(guān)聯(lián)交易議案的奇怪情境。
從會(huì)后公司披露的提示性公告來看，在關(guān)聯(lián)交易議案被否決后，柯曉華夫婦的決策傾向于重新調(diào)整金凱達(dá)和加科有限兩家公司對(duì)廣東金凱達(dá)的出資比例。如果廣東金凱達(dá)從金凱達(dá)的控股子公司轉(zhuǎn)變?yōu)閰⒐傻穆?lián)營企業(yè)，那么是不是就可以讓下一次臨時(shí)股東大會(huì)的相關(guān)表決能少一些違法違規(guī)之嫌呢？就讓時(shí)間來告訴我們答案。
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