劉林在北京一家動(dòng)漫公司上班,每個(gè)月的工資中有300元是他和公司“友好協(xié)商”得來(lái)的。上班之初,劉林就主動(dòng)向公司提出不參加社會(huì)保險(xiǎn)的要求,公司決定每個(gè)月額外發(fā)300元作為“補(bǔ)償”。
劉林知道這是違法的,但他依然冒險(xiǎn)選擇不交,原因是一方面不知道能在北京待多久,怕交了再轉(zhuǎn)移太麻煩,更重要的則是他發(fā)自?xún)?nèi)心地認(rèn)為交社保并不“劃算”,尤其對(duì)社保中占到“大頭”的養(yǎng)老保險(xiǎn),沒(méi)什么信心。
“現(xiàn)在就經(jīng)常聽(tīng)說(shuō)養(yǎng)老保險(xiǎn)收不抵支,誰(shuí)知道幾十年后到我們退休的時(shí)候,還能領(lǐng)到多少錢(qián)呢?”劉林說(shuō)。就像很多年輕人一樣,相對(duì)于看起來(lái)渺茫的養(yǎng)老保險(xiǎn),劉林寧愿先拿到更多的現(xiàn)金來(lái)應(yīng)付當(dāng)前的生活。
劉林生于1987年,職業(yè)生涯可能尚未定型。34歲的上海姑娘小莉就不同了。她從某單位辭職后,在上海徐匯開(kāi)了家手機(jī)電玩店,并繼續(xù)拓展網(wǎng)店的業(yè)務(wù)?!吧绫V?lèi)的五金我都交了”,掛靠在某個(gè)熟人的公司,全部自己出錢(qián)就行。她告訴記者,有可能還會(huì)再到正規(guī)單位求職,以后接起來(lái)方便?!盁o(wú)論怎樣,退休之后是一個(gè)保障或補(bǔ)充。”
雖然劉林擔(dān)憂養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是否會(huì)破產(chǎn)可能只是杞人憂天。但年輕人不愿意參保,卻是當(dāng)前養(yǎng)老保險(xiǎn)制度所面臨的一個(gè)真命題。
清華大學(xué)就業(yè)與社會(huì)保障研究中心主任楊燕綏對(duì)第一財(cái)經(jīng)記者表示,現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度對(duì)于年輕人來(lái)說(shuō),既看不到實(shí)在的收益,又缺乏激勵(lì)性,而且還充滿(mǎn)陷阱,政府必須加快養(yǎng)老保險(xiǎn)改革的步伐以增強(qiáng)制度對(duì)年輕人的吸引力。
年輕人為什么不愿參保
按照《社會(huì)保險(xiǎn)法》,像劉林這種與公司“合謀”來(lái)逃避養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)的做法是違法行為,一旦被社?;椴块T(mén)發(fā)現(xiàn),會(huì)對(duì)公司進(jìn)行查處和處罰。然而,劉林開(kāi)畫(huà)室的同學(xué)王明也選擇不交社保,卻沒(méi)有這樣的“風(fēng)險(xiǎn)”。
王明在北京北四環(huán)的一個(gè)小區(qū)中租了一間房子,教孩子們學(xué)畫(huà)畫(huà),每個(gè)月刨去房租、水電等支出后,能有1萬(wàn)多元的收入。
他曾經(jīng)了解過(guò)北京的參保政策,靈活就業(yè)人員可以參加養(yǎng)老、醫(yī)療和失業(yè)三險(xiǎn),每個(gè)月需要交1000元左右,這筆錢(qián)對(duì)于“個(gè)體戶(hù)”王明來(lái)說(shuō)不是個(gè)小數(shù)目,更關(guān)鍵的是,靈活就業(yè)人員必須有北京戶(hù)口才能參保。即使掏得起錢(qián),“北漂”的王明也沒(méi)有資格參加。
現(xiàn)行的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度為正規(guī)就業(yè)和靈活就業(yè)制定了不同的繳費(fèi)政策:有工作單位的職工總費(fèi)率為28%,單位繳費(fèi)20%進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌,個(gè)人繳費(fèi)8%進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù);對(duì)于沒(méi)有正規(guī)工作的人員則可以按照靈活就業(yè)人員來(lái)參保,總費(fèi)率20%全部由參保人自己繳納,其中12%進(jìn)入社會(huì)統(tǒng)籌,8%進(jìn)入個(gè)人賬戶(hù)。
楊燕綏說(shuō),參保門(mén)檻太高,是阻礙年輕人參保的首要原因。個(gè)人繳費(fèi)20%對(duì)于創(chuàng)業(yè)起步或靈活就業(yè)的年輕人來(lái)說(shuō)是一個(gè)不小的負(fù)擔(dān)。一般而言,繳費(fèi)基數(shù)也在每年上調(diào)。
同時(shí),現(xiàn)行的社保制度仍是基于正規(guī)就業(yè)的框架設(shè)計(jì),對(duì)于靈活就業(yè)形態(tài)缺乏規(guī)范管理,比如,很多地區(qū)對(duì)靈活就業(yè)參保者仍然有戶(hù)籍限制,而且制度流動(dòng)性也不好,導(dǎo)致年輕人一旦離開(kāi)一個(gè)城市就會(huì)“斷?!?。
南京財(cái)經(jīng)大學(xué)公共管理學(xué)院教授林治芬對(duì)第一財(cái)經(jīng)表示,現(xiàn)行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的一些缺陷造成了年輕人對(duì)制度缺乏信心。
1997年我國(guó)在全國(guó)范圍內(nèi)統(tǒng)一了個(gè)人賬戶(hù)的記賬規(guī)模和管理模式,全面建立了具有中國(guó)特色的“統(tǒng)賬結(jié)合”的城鎮(zhèn)職工養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。但在實(shí)際運(yùn)行中,個(gè)人賬戶(hù)資金也被挪用來(lái)發(fā)放退休人員的養(yǎng)老金,中國(guó)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度本質(zhì)上仍然是現(xiàn)收現(xiàn)付制。
林治芬說(shuō),統(tǒng)賬結(jié)合的制度本身,無(wú)論哪一塊對(duì)于年輕人來(lái)說(shuō)都缺乏吸引力。就社會(huì)統(tǒng)籌來(lái)說(shuō),年輕人知道中國(guó)的人口結(jié)構(gòu)已經(jīng)發(fā)生變化,到他們老了的時(shí)候,為他們繳費(fèi)的年輕人會(huì)更少,前景并不光明;就個(gè)人賬戶(hù)而言,他們現(xiàn)在所交的錢(qián)當(dāng)作稅收一樣貢獻(xiàn)給退休人員發(fā)養(yǎng)老金了,與自身利益的關(guān)聯(lián)度不大。
非正規(guī)就業(yè)倒逼改革
楊燕綏說(shuō),尤其是對(duì)于靈活就業(yè)人員,養(yǎng)老保險(xiǎn)政策不能采取任何強(qiáng)制措施讓他們參保,這是一個(gè)政策失靈的角落。根據(jù)相關(guān)測(cè)算,我國(guó)還有1.8億勞動(dòng)年齡的人口應(yīng)該參保而沒(méi)有參保,這種情況不僅對(duì)于養(yǎng)老金制度來(lái)說(shuō)是不利的,而且這部分人養(yǎng)老的權(quán)益也難以保障。
究竟有多少年輕人沒(méi)有參保并沒(méi)有準(zhǔn)確的官方數(shù)據(jù)。中國(guó)保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)、人社部社會(huì)保障研究所等五家機(jī)構(gòu)發(fā)布的《2015中國(guó)職工養(yǎng)老儲(chǔ)備指數(shù)大中城市報(bào)告》曾表示,基本養(yǎng)老保險(xiǎn)未覆蓋人群主要集中于30歲以下的年輕職工,比例高達(dá)20.1%;而這一年齡段未參保人數(shù)占全部年齡段未參保人數(shù)的70.9%。
值得注意的是,雖然近年來(lái)我國(guó)每年城鎮(zhèn)新增就業(yè)崗位都在1300萬(wàn)人以上,但與過(guò)去相比,在新增就業(yè)中存在很大比例的靈活就業(yè)。
過(guò)去,靈活就業(yè)主要存在于低端就業(yè)中,如今靈活就業(yè)的層次得到了很大提升,受年輕人青睞的自雇型就業(yè)、自由職業(yè)、“雙創(chuàng)”企業(yè),以及基于互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)發(fā)展起來(lái)的分享經(jīng)濟(jì)和電商經(jīng)濟(jì)等從業(yè)者都可以歸入靈活就業(yè)。
近年來(lái),人力資源和社會(huì)保障部一直在推進(jìn)擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)覆蓋面(擴(kuò)面)的行動(dòng)。經(jīng)過(guò)兩年多來(lái)的試點(diǎn)之后,今年正式在全國(guó)范圍內(nèi)實(shí)施“全民參保登記工作”,靈活就業(yè)人員也是今年擴(kuò)面的重點(diǎn)之一。
從第一財(cái)經(jīng)了解的情況來(lái)看,養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面的難度比較大。中國(guó)社科院世界社保研究中心發(fā)布的《中國(guó)養(yǎng)老金發(fā)展報(bào)告2016》顯示,雖然城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)總參保人數(shù)在2015年仍然有所增長(zhǎng),但企業(yè)和其他人員的參保人數(shù)增速下滑,總參保人數(shù)的增速進(jìn)一步下降。
報(bào)告還稱(chēng),從各個(gè)省份城鎮(zhèn)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度參保人數(shù)看,2015年廣東省的參保人數(shù)超過(guò)5000萬(wàn)人,浙江省則成為第一個(gè)參保人數(shù)負(fù)增長(zhǎng)的省份;與2014年相比,2015年絕大部分省份參保人數(shù)的增速都有所下降,下降幅度最大的廣東,由14.98%下降至5.76%,浙江的下降幅度也比較大,由7.27%下降至-1.72%。
調(diào)結(jié)構(gòu)增強(qiáng)制度吸引力
林治芬說(shuō),首先應(yīng)該降低靈活就業(yè)人員參保的費(fèi)率,建議將靈活就業(yè)者和正規(guī)就業(yè)者的參保費(fèi)率統(tǒng)一并同步降低,在增加制度吸引力的同時(shí)也避免參保人的道德風(fēng)險(xiǎn)。
楊燕綏表示,應(yīng)該繼續(xù)完善個(gè)人賬戶(hù)制度,建議對(duì)8%的個(gè)人賬戶(hù)進(jìn)行分割,可以將4%用來(lái)做真正的積累。如果參保人在賬戶(hù)中每存一元錢(qián),就可以得到相應(yīng)的單位配款、政府稅收讓利以及市場(chǎng)化運(yùn)營(yíng)的分紅來(lái)支持他,這對(duì)于年輕人來(lái)說(shuō)能起到很好的激勵(lì)作用。
林治芬認(rèn)為,即使個(gè)人賬戶(hù)不做實(shí),也應(yīng)該改變當(dāng)前“統(tǒng)籌”“個(gè)賬”之間一本糊涂賬的模式,把個(gè)人賬戶(hù)的賬“記實(shí)”,定期向參保人交代個(gè)人賬戶(hù)收益的狀況,讓他們能夠?qū)崒?shí)在在地感受到自己的錢(qián)沒(méi)有白交。
林治芬也表示,僅靠理財(cái)或是商業(yè)保險(xiǎn)來(lái)養(yǎng)老并不適合大多數(shù)人,社保是多層次養(yǎng)老保險(xiǎn)體系的重要支柱,年輕人不應(yīng)該放棄這一支柱。她建議,年輕人采用“低基數(shù)、長(zhǎng)年限”的繳費(fèi)方式來(lái)參保,以獲得養(yǎng)老保險(xiǎn)的最大收益。