保監(jiān)會9日發(fā)布《關(guān)于開展保險資金運用風(fēng)險排查專項整治工作的通知》，要求保險機構(gòu)重點梳理合規(guī)風(fēng)險、監(jiān)管套利、利益輸送、資產(chǎn)質(zhì)量、資產(chǎn)負(fù)債錯配等風(fēng)險點。
《通知》提出，通過開展保險資金運用風(fēng)險排查專項工作，核查保險資產(chǎn)的真實性及資產(chǎn)質(zhì)量，全面掌握保險資金運用狀況，摸清行業(yè)風(fēng)險底數(shù)；堅決防范治理金融產(chǎn)品嵌套、監(jiān)管套利等金融亂象，推動公司進一步提高保險資金運用的合規(guī)意識和投資管理水平，強化監(jiān)管制度的剛性約束。針對問題突出的公司，嚴(yán)肅查處違法違規(guī)問題，防范化解風(fēng)險，引導(dǎo)公司進一步正確把握保險資金運用內(nèi)在規(guī)律，推動保險資金更好地服務(wù)實體經(jīng)濟和國家戰(zhàn)略。
《通知》明確，核查公司投資決策和交易行為的合規(guī)性以及內(nèi)控管理的有效性，嚴(yán)格落實保險資金運用政策和規(guī)范市場投資行為。重點核查保險資產(chǎn)質(zhì)量、真實性和安全性，排查保險資金運用風(fēng)險隱患，查找制度缺陷。聚焦重大股票股權(quán)投資、另類及金融產(chǎn)品投資、不動產(chǎn)投資和境外投資等領(lǐng)域，實施穿透式檢查，摸清并處置存量風(fēng)險，嚴(yán)格控制增量風(fēng)險。
根據(jù)《通知》，專項整治重點工作內(nèi)容包括：一是合規(guī)風(fēng)險。清查保險資金運用超監(jiān)管比例投資問題，核查保險機構(gòu)大類資產(chǎn)配置比例，以及投資單一資產(chǎn)和單一交易對手情況。嚴(yán)格規(guī)范重點環(huán)節(jié)和關(guān)鍵操作行為，核查重大投資的合規(guī)性和內(nèi)控情況，重點檢查違規(guī)重大股票投資和不動產(chǎn)投資等問題，嚴(yán)厲打擊違法違規(guī)行為。
二是監(jiān)管套利。清查金融產(chǎn)品嵌套情況，摸清產(chǎn)品底層基礎(chǔ)資產(chǎn)屬性和風(fēng)險狀況；嚴(yán)格核查利用金融產(chǎn)品嵌套和金融通道業(yè)務(wù)，改變投資資產(chǎn)屬性及類別，超范圍、超比例投資，逃避監(jiān)管的違法違規(guī)行為；排查利用有關(guān)業(yè)務(wù)或產(chǎn)品，為其他金融機構(gòu)提供通道等行為。清查金融產(chǎn)品、回購交易及資產(chǎn)抵質(zhì)押融資情況，查清資金來源和性質(zhì)，核查違規(guī)放大杠桿的投資行為。
三是利益輸送。從嚴(yán)檢查保險資金運用關(guān)聯(lián)交易行為，核查投資決策的科學(xué)性、交易定價的合理性和信息披露的充分性，嚴(yán)禁采用關(guān)聯(lián)交易、“抽屜協(xié)議”“陰陽合同”等形式向保險機構(gòu)股東、投資項目的利益相關(guān)方輸送利益。
四是資產(chǎn)質(zhì)量。核查保險資產(chǎn)五級分類情況，重點清查保險機構(gòu)利用銀行存款等資產(chǎn)抵質(zhì)押、擔(dān)保情況，摸清保險資產(chǎn)的實際價值和風(fēng)險程度。
五是資產(chǎn)負(fù)債錯配。核查保險公司資產(chǎn)與負(fù)債的匹配情況，評估償付能力保險資產(chǎn)相關(guān)指標(biāo)計算的準(zhǔn)確性，掌握流動性風(fēng)險以及償付能力風(fēng)險等。
《通知》明確，保監(jiān)會依據(jù)風(fēng)險導(dǎo)向原則，根據(jù)公司自查情況，重點關(guān)注保險資金運用重大風(fēng)險領(lǐng)域，對存在突出問題的保險機構(gòu)開展現(xiàn)場檢查工作。特別是針對風(fēng)險狀況暴露不充分、自查工作不認(rèn)真、報告無風(fēng)險的保險機構(gòu)，作為現(xiàn)場檢查工作重點核查對象；對瞞報、漏報問題的保險機構(gòu)，一經(jīng)查實，從嚴(yán)從重處理。針對重大違法違規(guī)行為，依據(jù)法律法規(guī)頂格處罰有關(guān)機構(gòu)和相關(guān)人員。