2016年眾安保險的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化,占保費(fèi)比最大的退運(yùn)險得負(fù)增長,意外傷害保險取代保證保險成為第二大險種,2016年度錄得保費(fèi)收入9.8 2億元,較2 0 1 5年同比增長2 4 7 %;保證保險成為第三大險,同比僅增長14 %。
“三馬”旗下的互聯(lián)網(wǎng)財(cái)險公司正在淡化對大股東的依賴程度。
南都記者昨日查閱2016年報(bào)獲悉,作為眾安保險原保費(fèi)收入的第一大險,退運(yùn)險罕見地迎來保費(fèi)負(fù)增長,在眾安整體增長近五成的情況下,退運(yùn)險卻同比增長-8 .01%。健康險則同比增長247%,成為第二大險種。
南都記者統(tǒng)計(jì)發(fā)現(xiàn),2016年度及2 0 15年度報(bào)表對2015年利潤表的描述中,有兩個變動最大的項(xiàng)目,其中公允價值變動收益分別為-15 .78萬元及5 .67億元。
退運(yùn)險占比由超五成跌至三成多
退運(yùn)險依然是眾安保險的保費(fèi)收入的第一大險種。
根據(jù)眾安保險的保險業(yè)務(wù)收入來看,2016年度的原保險合同收入為34.08億元,較2015年年度的22 .83億元而言,同比增長49.28%。
不過,占保費(fèi)比最大的退運(yùn)險卻錄得負(fù)增長。2016年度退運(yùn)險保費(fèi)險業(yè)務(wù)收入為11.94億元,較2015年度12.98億而言同比增長-8.01%。受此影響,退運(yùn)險保費(fèi)占比由2015年的56.86%驟跌至34.31%。
同樣,2016年,眾安保險的原保費(fèi)合同賠付支出由11.93億元增至13.41億元。但退運(yùn)險的賠付支出則由9.81億元跌至8.87億元,占原保費(fèi)合同的賠付支出的比重由82.23%跌至66.14%。
事實(shí)上,2016年眾安保險的產(chǎn)品結(jié)構(gòu)發(fā)生較大變化,意外傷害保險取代保證保險成為第二大險種,2016年度錄得保費(fèi)收入9 .82億元,較2015年同比增長247%;保證保險成為第三大險,同比僅增長14%。
其他險種亦增速較快。第四大險種為健康險,從2015年的0.13億元增至2.05億元,緊隨其后,責(zé)任保險亦由0 .81億元增至1 .8 5億元,信用保險由0 .52億元增至1 .03億億元,貨運(yùn)險亦由0 .16億元增至0 .59億元。
不過,家庭財(cái)產(chǎn)保險則與退運(yùn)險情況一樣錄得負(fù)增長,由2015年的0.34億元降至0.15億元。
而在賠付支出方面,責(zé)任保險成為僅次于退運(yùn)險的第二大險種,由2015年的0 .61億元驟增至1.24億元。保證保險、家庭財(cái)產(chǎn)險等賠付則有所下降。
從承保利潤來看,其他(8成左右是退運(yùn)險)的保費(fèi)收入承保虧損為2 .58億元的,意外傷害險及保證保險則錄得承保利潤0 .46億元及2 .31億元,健康險及責(zé)任保險則錄得承保虧損分別為0 .5 2億元及0 .93億元。
眾安保險今年停售了投資險財(cái)產(chǎn)保險。根據(jù)2016年年報(bào),投資型產(chǎn)品包括眾贏1號家庭財(cái)產(chǎn)地震保險、眾贏2號個人網(wǎng)絡(luò)支付賬戶安全保險、眾贏3號人身交通意外保險、投資型航空綜合保險(一年期)等已停止銷售。
根據(jù)獨(dú)立賬戶資產(chǎn)情況來看,投資型保險產(chǎn)品投資賬戶的獨(dú)立賬戶在2016年的資產(chǎn)及負(fù)債為8 .54億元,而2015年2月31日則為0 .016億元。
前期差錯更正影響較大
根據(jù)2016年年報(bào),合并資產(chǎn)負(fù)債表中,總資產(chǎn)由80 .69億元增至93 .32億元,股東權(quán)益由68 .98億元降至68 .58億元。合并凈利潤由0 .44億元降至0 .0 9億元,降幅近八成。
備受關(guān)注的是,營業(yè)收入中投資收益大幅下降,由2015年的5.06億元降至0 .93億元,降幅超八成;不過,由于已賺保費(fèi)高達(dá)32 .25億元,同比增長67.88%,拉動營業(yè)收入同比增長35 .60%。然而,營業(yè)支出亦同比增長38 .83%。其中,手續(xù)費(fèi)及傭金支出同比增長182%,而業(yè)務(wù)及管理費(fèi)則由9億元增至16 .93億元,增幅高達(dá)88%。
受上述因素影響,眾安保險的營業(yè)利潤由2015年的0 .33億元跌至- 0 .33億元,加上營業(yè)外收入及支出的影響以及所得稅費(fèi)用等因素,眾安保險的凈利潤錄得大幅下降。
此外,備受關(guān)注的是,2016年年報(bào)中,眾安保險對并表前的財(cái)報(bào)進(jìn)行了前期差錯更正,這對未分配利潤的影響較大。
南都記者查閱并表前的股東權(quán)益項(xiàng)下發(fā)現(xiàn),2015年12月31日未分配利潤余額為1 .33億元,但前期差錯更正為-6 .29億元,導(dǎo)致2016年1月1日的未分配利潤為4 .96億元,由于20 16年凈利潤為-1.02億元,最終2016年12月31日的未分配利潤余額為5 .98億元。股東權(quán)益亦因前期差錯更正- 6 .6億元。
同樣地,2014年12月31日累積虧損-0.026億元,前期差錯更正0 .399億元,受2015年凈利潤為-4.53億元的影響,2015年12月31日未分配利潤余額為-4.96億元。
南都記者統(tǒng)計(jì)獲悉,如按前期差錯更正后的數(shù)據(jù),2015年及2014年眾安保險的凈利潤數(shù)據(jù)將相當(dāng)難看。2015年年報(bào)顯示,彼時凈利潤為1.68億元,而2016年年報(bào)的數(shù)據(jù)顯示,2015年凈利潤為-4.53億元。
根據(jù)2015年年報(bào),2014年凈利潤為0.273億元,但2013年未彌補(bǔ)虧損為-0.299億元。若2014年1月1日未進(jìn)行前期差錯更正,則2014年可能錄得凈虧損。不過,眾安保險尚未披露更早年的前期差錯更正。
值得關(guān)注的是,2016年度及2015年度報(bào)表對2015年利潤表的描述中,僅有兩個變動最大的項(xiàng)目,公允價值變動收益分別為-15 .78萬元及5 .67億元,投資收益分別為0 .16億元及0 .24億元。營業(yè)支出亦有兩個變更較大項(xiàng)目,其中業(yè)務(wù)管理費(fèi)分別為8 .86億元及7 .8億元,提取保險責(zé)任金分別為1 .3 9億元及1 .42億元。受到四個項(xiàng)目的影響,2016年年報(bào)及2015年年報(bào)中,2015年?duì)I業(yè)利潤的數(shù)據(jù)分別為-4 .796億元及1.99億元。