公開資料顯示，平原智能是智能自動(dòng)化生產(chǎn)線系統(tǒng)的集成供應(yīng)商，主要從事智能自動(dòng)化生產(chǎn)線系統(tǒng)的研發(fā)、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、銷售、安裝調(diào)試等。公司主要產(chǎn)品為智能自動(dòng)化生產(chǎn)線系統(tǒng)中的自動(dòng)化涂裝生產(chǎn)線系統(tǒng)，報(bào)告期內(nèi)各年占公司主營業(yè)務(wù)收入比例均超過90%。
據(jù)招股書披露，平原智能本次IPO計(jì)劃募集資金3.43億元，其中2.7億元投資于智能自動(dòng)化生產(chǎn)線裝備項(xiàng)目，6552.46萬元投資于研發(fā)中心升級(jí)建設(shè)項(xiàng)目。
從業(yè)績來看，平原智能2014-2016年的營業(yè)收入為4.59億元、5.77億元和6.47億元；同期凈利潤為3915.89萬元、4589.97萬元和4321.57萬元，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額分別為-3.64.93萬元、-987.88萬元和-1908.62萬元。
招股書顯示，2014-2016年，金屬材料、外購件等原材料成本占平原智能主營業(yè)務(wù)成本的比例分別為77.97%、78.18%和 77.81%。平原智能表示，在公司產(chǎn)品銷售價(jià)格已經(jīng)確定的情況下，若公司主要原材料價(jià)格發(fā)生大幅上漲，將直接提高公司生產(chǎn)成本，并對公司盈利產(chǎn)生不利影響。
平原智能還提示了主營產(chǎn)品客戶集中度較高的風(fēng)險(xiǎn)。2014-2016年，公司對前五大客戶的銷售額合計(jì)占相應(yīng)期間主營業(yè)務(wù)收入比例分別為 61.03%、65.78%和48.26%，客戶集中度相對較高。
另外，平原智能的存貨和應(yīng)收賬款規(guī)模也較大。2014-2016年末，存貨金額分別為5.04億元、4.41億元和5.18億元，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為 61.08%、47.30%和49.64%；應(yīng)收賬款凈額分別為1.26億元、2.17億元和2.72億元，占當(dāng)期營業(yè)收入的比例分別為27.38%、37.57%和 41.99%。
中國網(wǎng)財(cái)經(jīng)記者還注意到，平原智能2015年對上海拔山進(jìn)行了非同一控制下的收購，收購過程中出現(xiàn)了企業(yè)合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價(jià)值的情形，確認(rèn)了商譽(yù) 5623.26萬元。若未來上海拔山經(jīng)營狀況不佳，盈利能力大幅下滑，則存在其公允價(jià)值低于賬面價(jià)值，需要計(jì)提商譽(yù)減值準(zhǔn)備的風(fēng)險(xiǎn)，對公司經(jīng)營業(yè)績產(chǎn)生較大不利影響。
股權(quán)結(jié)構(gòu)方面，平原智能的控股股東為平原集團(tuán)，持股比例為20.52%，實(shí)際控制人為孫罡，合計(jì)持有公司投票權(quán)3,228.72萬股，占發(fā)行人發(fā)行前總股本的39.43%。
據(jù)了解，平原智能于2014年7月11日掛牌新三板，2016年12月23日披露了《河南平原智能裝備股份有限公司關(guān)于上市輔導(dǎo)備案的提示性公告》，公司進(jìn)入首次公開發(fā)行股票并上市的輔導(dǎo)階段。