離岸家族信托作為一種金融工具，可以幫助委托人在全球投資獲取高收益，多元化配置資產(chǎn)。信托財(cái)產(chǎn)可以被投資到預(yù)期目的來做商業(yè)項(xiàng)目、購買房產(chǎn)等。由于離岸地的法律監(jiān)管比較寬松，對(duì)外投資也較自由，可以很方便地將資產(chǎn)再投資到實(shí)業(yè)所在國。
家族信托近些年來成為炙手可熱的話題，目前國內(nèi)開展或準(zhǔn)備開展這類業(yè)務(wù)的機(jī)構(gòu)很多，該金融產(chǎn)品往往采用信托的模式，以定制化的方式幫助高凈值客戶建立金融和法律上的頂層設(shè)計(jì)，幫助其實(shí)現(xiàn)安全、穩(wěn)定的財(cái)富保值增值。
如果財(cái)產(chǎn)所有人死亡而沒有定立有效遺囑和信托安排，那么一般情況下會(huì)適用國內(nèi)繼承法決定法定繼承人。如果財(cái)產(chǎn)所有人從一開始就不希望依據(jù)國內(nèi)繼承法的法定繼承安排來分配遺產(chǎn)，那么在生前立好遺囑或是設(shè)立離岸家族信托就十分必要。離岸家族信托相對(duì)遺囑有一個(gè)很大的優(yōu)勢(shì)：信托受托人可以長久地執(zhí)行委托人的意愿來分配財(cái)產(chǎn)利益，但是遺囑在執(zhí)行分配后財(cái)產(chǎn)歸屬繼承人所有，其事后是否依據(jù)遺囑人的意愿來使用該財(cái)產(chǎn)就不能被控制。所有的離岸家族信托幾乎是永續(xù)的，通?？梢源嬖谝话俣嗄?，這可以讓財(cái)富在專業(yè)理財(cái)機(jī)構(gòu)的打理下長久持續(xù)，受益人獲得財(cái)產(chǎn)利益也將是持續(xù)的。如果在信托期限結(jié)束后，信托財(cái)產(chǎn)還有未分配完的財(cái)富，才會(huì)作為委托人的遺產(chǎn)而被其子孫繼承。委托人可以自由地在信托協(xié)議中約定受益人，如同自由遺囑。而且，離岸的信托結(jié)構(gòu)都是不公示的，這些受益的安排不會(huì)被外界所知曉，當(dāng)然也可以包括受益人本身，這將有效地避免家族成員為了遺產(chǎn)繼承而進(jìn)行內(nèi)部爭(zhēng)斗。委托人也能將自己列為受益人，從而保障自己晚年能夠定期、定數(shù)地獲得收益，避免有些家族將財(cái)富提早傳給下一代，晚年還要來向下一代討生活的窘境。由于將財(cái)富轉(zhuǎn)移到離岸家族信托中，法律上的所有權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移(但收益權(quán)歸屬受益人)。一旦原始所有人本國的商業(yè)經(jīng)營失敗，其轉(zhuǎn)移到離岸家族信托下的財(cái)產(chǎn)原則上是不能被債務(wù)人追償?shù)?。同理，婚前設(shè)立離岸家族信托可以有效地避免由于結(jié)婚/離婚而將家族財(cái)富稀釋。財(cái)產(chǎn)所有權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移了，不再屬于婚姻共同財(cái)產(chǎn)，從而避免在離婚時(shí)被分割。這也可以有效避免簽訂婚前財(cái)產(chǎn)協(xié)議有傷感情這一問題?；楹?，委托人如果希望讓配偶成為信托財(cái)產(chǎn)受益人，可以通過修改信托協(xié)議受益人的名單來將其加入到受益人中。
在離岸家族信托中，財(cái)產(chǎn)所涉及的稅收往往發(fā)生在離岸司法屬地，而這些司法屬地的稅率往往極低或是免稅，由此而生的稅負(fù)也很低。此外，如果一個(gè)富人在全球不同國家持有房產(chǎn)，鑒于很多國家都有遺產(chǎn)稅，那么這些房產(chǎn)的繼承將要付出巨額稅金，如果將這些房產(chǎn)通過法律認(rèn)可的方式轉(zhuǎn)到信托框架下，受益人基于這些房產(chǎn)獲得的收益就不需要繳納遺產(chǎn)稅(英美法系國家通常認(rèn)可)。利用離岸家族信托來規(guī)避遺產(chǎn)稅，對(duì)于計(jì)劃移民到有遺產(chǎn)稅國家的國內(nèi)客戶也同樣適用。
設(shè)立離岸家族信托可以將財(cái)產(chǎn)置于社會(huì)公眾的視線之外。例如信托下資金購買的海外房產(chǎn)將會(huì)是登記在受托人或是其下的離岸公司名下，公眾無法知悉真正的受益人。如果沒有設(shè)立信托，海外財(cái)產(chǎn)的繼承通常是需要公證的，這會(huì)使公眾知悉委托人的財(cái)產(chǎn)。設(shè)立離岸家族信托后，受益人在委托人去世后受益時(shí)不需要進(jìn)行任何公示，可以避免一般繼承程序中的公證環(huán)節(jié)，實(shí)現(xiàn)更好的保密性。
離岸的司法屬地往往是英美法系國家，對(duì)私權(quán)有絕對(duì)充分的保護(hù)，同時(shí)擁有優(yōu)越、完善的金融服務(wù)基礎(chǔ)設(shè)施，包括金融機(jī)構(gòu)、人才、外語優(yōu)勢(shì)等。海外一些優(yōu)秀的離岸家族信托受托機(jī)構(gòu)通常可以在幾乎所有市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的離岸金融中心設(shè)立并管理家族信托結(jié)構(gòu)，幫助受托人有效規(guī)避國內(nèi)的政治風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)不穩(wěn)定。