連日來(lái),關(guān)于顧雛軍被香港證監(jiān)會(huì)開(kāi)具罰單之舉,再次成為資本市場(chǎng)熱議的話題。6月26日,香港市場(chǎng)失當(dāng)行為審裁處(簡(jiǎn)稱:審裁處)向格林柯?tīng)柨萍伎毓捎邢薰?原HK08056)(簡(jiǎn)稱:格林柯?tīng)?前主席兼首席執(zhí)行官顧雛軍開(kāi)出罰單,判罰顧雛軍交出因進(jìn)行市場(chǎng)失當(dāng)行為而所得近4.82億元利潤(rùn),這是審裁處至今所施加最大款額的一項(xiàng)交出款項(xiàng)令。
2016年12月29日審裁處已裁定,顧雛軍及格林柯?tīng)柸岸聫埣?xì)漢、胡曉輝、徐萬(wàn)平以及前財(cái)務(wù)總監(jiān)莫永佳曾涉及《證券及期貨條例》所指披露虛假或具誤導(dǎo)性的資料誘使他人進(jìn)行交易的市場(chǎng)失當(dāng)行為。于2017年10月1日起,禁止顧雛軍及上述格林柯?tīng)柸岸略谏鲜泄净蛘叱钟猩鲜泄竟煞莸墓緭?dān)任董事或參與有關(guān)管理,為期五年。
從輝煌時(shí)擁有5家上市公司,到成為階下囚盡失一切,苦坐7年大牢后再次出山,顧雛軍似乎是民營(yíng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展歷史中具有諸多爭(zhēng)議性的人物。轉(zhuǎn)眼間,格林柯?tīng)栆驯徽?0年。彼時(shí),顧雛軍曾因違規(guī)披露、挪用資金等罪名入獄。出獄后,顧雛軍依然并未放棄自證清白。
證據(jù)蹊蹺被毀
“這次香港的判決,我絕對(duì)不認(rèn)可這個(gè)結(jié)果?!爆F(xiàn)任天才縱橫國(guó)際名譽(yù)董事長(zhǎng)的顧雛軍非常堅(jiān)定地告訴《華夏時(shí)報(bào)》記者。如今57歲的顧雛軍頭發(fā)已斑白,而左眼皮時(shí)常抖動(dòng),這或許是坐牢落下的病根,這位曾叱詫風(fēng)云的企業(yè)家此時(shí)就像一位再普通不過(guò)的老人。
顧雛軍不會(huì)想到,2012年自己的牢獄生活結(jié)束后,等待他的依然是并不平坦的自證清白之路。2005年顧雛軍被抓,2006年香港格林柯?tīng)柟颈惚徊榉?,并封存所有?cái)務(wù)報(bào)表。時(shí)隔多年,依然并未查到顧雛軍在香港有任何違法行為。顧曾在2016年10月18日給香港證監(jiān)會(huì)審查部門遞交過(guò)舉報(bào)信,但并未被采納。
記者提出,既然質(zhì)疑審裁處據(jù)此做出裁定的證據(jù)系偽造,為何不能拿出自己的證據(jù)?“目前不僅部分反映真相的原始材料無(wú)法拿到,連能反映格林柯?tīng)柕呢?cái)務(wù)報(bào)表也無(wú)法拿到。”顧雛軍說(shuō)。彼時(shí),格林柯?tīng)栐趪?guó)內(nèi)分公司的財(cái)務(wù)報(bào)表及公章全都被封存在廣東省佛山經(jīng)偵隊(duì),導(dǎo)致格林柯?tīng)柟緹o(wú)法進(jìn)行正常辦公。后期,當(dāng)顧雛軍向經(jīng)偵稽查機(jī)構(gòu)索要財(cái)務(wù)報(bào)表時(shí),得到的答復(fù)卻是被封存的財(cái)務(wù)報(bào)表被雨水侵蝕,已將材料進(jìn)行銷毀。而奇怪的是,公章也莫名其妙地消失了。這導(dǎo)致顧雛軍沒(méi)有辦法應(yīng)訴,也無(wú)法提交任何材料。
“他們并沒(méi)有去查,我的罪名竟然成立了。”顧雛軍激動(dòng)地拍著桌子說(shuō)。顧雛軍堅(jiān)信自己被抓是因廣東科龍電器股份有限公司(簡(jiǎn)稱:科龍電器)。而顧雛軍的律師陳有西對(duì)《華夏時(shí)報(bào)》記者解釋說(shuō):“當(dāng)時(shí)定性挪用資金罪,偵查部門認(rèn)定是科龍電器資金被挪用到格林柯?tīng)柺褂?,根?jù)這個(gè)定性是可以查封格林柯?tīng)柕?。但顧雛軍的三項(xiàng)罪名并不成立,且辯護(hù)意見(jiàn)非常明確。”
就在審裁處發(fā)布判決結(jié)果的第二天,6月27日,據(jù)顧雛軍發(fā)給審裁處的聲明顯示,顧雛軍認(rèn)為格林柯?tīng)柤捌浜推渫轮皇窃┌钢械氖芎φ?,并已?jīng)向最高人民法院申請(qǐng)?jiān)賹?,最高人民法院已?jīng)發(fā)回廣東省高級(jí)人民法院重審。
蹊蹺的是,關(guān)于顧雛軍案件的判決,已被延期多次依然未果。
據(jù)顧雛軍介紹,2014年1月17日其案件正式開(kāi)庭立案,如按正常程序顧雛軍案件應(yīng)于2014年7月16日審?fù)?。而后法院宣布案件審理延期,?014年10月至今已被延期多達(dá)10余次。而《新刑事訴訟法辦案期限》規(guī)定顯示,人民法院按照審判監(jiān)督程序重新審判的案件,應(yīng)當(dāng)在作出提審、再審決定之日起三個(gè)月以內(nèi)審結(jié),需要延長(zhǎng)期限的,不得超過(guò)六個(gè)月?!八麄円恢痹谶`法拖延?!鳖欕r軍告訴《華夏時(shí)報(bào)》記者。
起初,辦案機(jī)構(gòu)還會(huì)通過(guò)電話告知并解釋案件拖延的原由,從第7次后,辦案機(jī)構(gòu)未再通知并聯(lián)絡(luò)過(guò)顧雛軍及其律師,而只通過(guò)其網(wǎng)站登出最后的審限通知。顧雛軍每次通過(guò)各種渠道聲討,但相關(guān)辦案機(jī)構(gòu)始終未做任何解釋及回應(yīng)。“他們只是說(shuō),一直在請(qǐng)示中,目前尚未出結(jié)果?!标愑形鞲嬖V《華夏時(shí)報(bào)》記者。
并購(gòu)科龍引發(fā)“災(zāi)難”
彼時(shí),一審時(shí)對(duì)顧雛軍判決三項(xiàng)罪名“虛報(bào)注冊(cè)資本、違規(guī)披露、挪用資金”。被判10年,坐牢7年,顧雛軍從擁有5家上市公司到一無(wú)所有,這一切只因15年前的那次并購(gòu)引發(fā)的“災(zāi)難”。
10多年前,在國(guó)內(nèi)市場(chǎng)年銷售百萬(wàn)臺(tái)以上冰箱的企業(yè)只剩四家:海爾、科龍、美菱、新飛。其中海爾和科龍各占全國(guó)冰箱市場(chǎng)20%以上份額,故有北海爾、南科龍之說(shuō)。彼時(shí),科龍電器可謂風(fēng)光無(wú)限。科龍分別于1996年7月23日和1999年7月13日成為香港的H股和深圳的A股上市公司。此后,由于外界環(huán)境及科龍電器自身發(fā)展原因遭遇困境。2000年及2002年,科龍電器分別虧損8億多元及16億元。而2000年,顧雛軍帶領(lǐng)格林柯?tīng)柕顷懴愀蹌?chuàng)業(yè)板完成上市。
看到科龍電器已嚴(yán)重虧損,順德市政府坐不住了。2001年,一次偶然的機(jī)會(huì)一位香港投行人建議顧雛軍去并購(gòu)科龍電器,那時(shí)科龍電器處于嚴(yán)重虧損狀態(tài),正四處尋找買家。2001年4月,顧雛軍開(kāi)始與順德市政府接洽。政府對(duì)其控制股份的總報(bào)價(jià)為5.6億元,而顧雛軍團(tuán)隊(duì)則報(bào)價(jià)3億元。值得注意的是,當(dāng)科龍電器2001年中報(bào)顯示盈利1000萬(wàn)元后,管理層預(yù)測(cè)2001年全年會(huì)盈利4億元,政府受到很大的鼓舞,也就并不急于出讓其股份。
而讓科龍電器及順德市政府不曾料到,2001年9月底的季度審計(jì)報(bào)告顯示,當(dāng)年會(huì)虧損達(dá)15億元以上。一夜間,順德市各大銀行全部得知情況,多家銀行聯(lián)合準(zhǔn)備凍結(jié)科龍股票,并試圖對(duì)股票進(jìn)行拍賣。如此一來(lái),順德市政府再次找到顧雛軍談判出讓股份事宜。
“我們很快就談成3.48億元總成交價(jià)?!鳖欕r軍告訴《華夏時(shí)報(bào)》記者。格林柯?tīng)柈?dāng)即出資3億元現(xiàn)金,并由順德市政府安排會(huì)計(jì)師事務(wù)所評(píng)估格林柯?tīng)柼峁┑膬身?xiàng)專利使用權(quán),股價(jià)估值9億元,并迅速成立12億注冊(cè)資本的順德格林柯?tīng)柶髽I(yè)發(fā)展有限公司(后更名為廣東格林柯?tīng)柶髽I(yè)發(fā)展有限公司),全部手續(xù)由順德市政府派員辦理。對(duì)于虛構(gòu)注冊(cè)資本,顧雛軍拿出廣東省科學(xué)技術(shù)廳頒發(fā)的《高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定書》。而據(jù)廣東省委辦公廳【2003】17號(hào)文件顯示,允許以技術(shù)等無(wú)形資產(chǎn)作為資本投入辦企業(yè),技術(shù)成果作價(jià)金額占企業(yè)注冊(cè)資本的比例可不受限制。
對(duì)于顧雛軍的三宗罪中,最為嚴(yán)重則是挪用資金罪?!斑@是最荒唐的罪名。也是量刑最重的,刑期8年?!鳖欕r軍說(shuō)。2002年1月7日格林柯?tīng)栒饺胫骺讫堧娖鳎藭r(shí)科龍已連續(xù)巨虧2年,已被戴上ST帽子。由于在收購(gòu)時(shí),銀行要求順德格林柯?tīng)柼鎿Q政府對(duì)科龍電器在銀行20多億的貸款全部擔(dān)保,而銀行并未給科龍?zhí)峁┬沦J款,如果格林柯?tīng)柌唤o科龍借款提供資金幫助,科龍將無(wú)法度過(guò)難關(guān)。“當(dāng)時(shí)我問(wèn)過(guò)律師,借錢給科龍是否需要公告?律師說(shuō)可以不用公告。”顧雛軍解釋說(shuō)。
而挪用資金罪名則發(fā)生在江西科龍公司,2002年7月-2005年4月期間,與江蘇格林柯?tīng)柊l(fā)生賬外資金劃撥。據(jù)畢馬威會(huì)計(jì)師行出具的《江西科龍和江西格林柯?tīng)栔g的2002年7月至2005年4月期間財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告》顯示,科龍流入資金為13.36億元,流出為9.74億元,而金額順差達(dá)3.62億元。“挪用資金罪是錯(cuò)的,實(shí)際上是科龍一直到案發(fā)都欠格林格爾的錢?!标愑形鞲嬖V《華夏時(shí)報(bào)》記者。
2.76億美元擔(dān)保函從“天”而降
顧雛軍東窗事發(fā)后,被終身禁止進(jìn)入資本市場(chǎng)。
2004年12月1日,在顧雛軍坐牢期間,監(jiān)管機(jī)構(gòu)關(guān)于科龍電器是否從廣東發(fā)展銀行第二營(yíng)業(yè)部開(kāi)出一份金額為2.76億美元的擔(dān)保函問(wèn)題向科龍出具詢問(wèn)函。經(jīng)科龍電器自查后,于2004年12月4日回函給監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告并無(wú)此事。據(jù)《廣東科龍電器股份有限公司擔(dān)保信息自查報(bào)告》顯示,本公司經(jīng)向廣東發(fā)展銀行深圳分行第二營(yíng)業(yè)部(該行于2004年6月16日名稱變更為“廣東發(fā)展銀行深圳分行城市廣場(chǎng)支行”)查詢確認(rèn),本公司截止2004年11月30日并不存在未結(jié)清美元擔(dān)保函,以前亦從未在該行開(kāi)過(guò)美元擔(dān)保函。
據(jù)《中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)行政復(fù)議裁決書》顯示,2005年2月17日相關(guān)部門以科龍公司涉嫌虛增利潤(rùn)、披露不實(shí)情況等為立案事由,以《關(guān)于處置廣東科龍股份有限公司等“格林柯?tīng)栂怠鄙鲜泄局卮箫L(fēng)險(xiǎn)的請(qǐng)示》建議對(duì)科龍公司立案稽查。2月18日,立案被批準(zhǔn)。對(duì)此,顧雛軍非常有疑義。根據(jù)《證券期貨案件調(diào)查規(guī)則》規(guī)定,要經(jīng)過(guò)監(jiān)管機(jī)構(gòu)主席辦公會(huì)全票通過(guò),才能對(duì)一家上市公司進(jìn)行立案調(diào)查?!岸鴮?duì)我的立案調(diào)查,只有一位分管領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn),這不符合程序?!鳖欕r軍告訴《華夏時(shí)報(bào)》記者。目前,顧雛軍已向北京市一中院提出要求公開(kāi)《證券期貨案件調(diào)查規(guī)則》(證監(jiān)稽查字【2002】6號(hào))涉及2.76億美元擔(dān)保函的內(nèi)容。
目前,顧雛軍的多項(xiàng)訴求均未有答案。同時(shí),顧雛軍也向法院舉報(bào)海信科龍及其現(xiàn)任董事長(zhǎng)湯業(yè)國(guó)涉嫌虛假訴訟,及起訴海信科龍、青島海信、海信集團(tuán)等八家公司,要求賠償綜合經(jīng)濟(jì)損失489.61億元。“我不認(rèn)為這個(gè)事情會(huì)卡在這里。2016年8月30日,中央深改組已說(shuō),要糾正一批涉及產(chǎn)權(quán)的冤假錯(cuò)案,并且要破解一些這樣的案件?!贝藭r(shí)的顧雛軍顯得信心十足。