6月30日，鞍山七彩化學(xué)股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“七彩化學(xué)”）在證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露招股書(shū)，公司擬于深交所創(chuàng)業(yè)板公開(kāi)發(fā)行不超過(guò)2668萬(wàn)股，發(fā)行后總股本不超過(guò)10668萬(wàn)股。保薦機(jī)構(gòu)為長(zhǎng)江證券承銷保薦有限公司。
招股書(shū)顯示，七彩化學(xué)此次IPO計(jì)劃募資6.2億元，擬用于高超細(xì)旦聚酯纖維染色性、高光牢度溶劑染料及染料中間體清潔生產(chǎn)項(xiàng)目、高耐曬牢度有機(jī)顏料及系列中間體清潔生產(chǎn)項(xiàng)目(第一期)、高效清潔催化芳腈系列產(chǎn)品及高耐氣候牢度有機(jī)顏料擴(kuò)建項(xiàng)目(第一期)、高耐曬牢度高耐氣候牢度有機(jī)顏料研發(fā)檢測(cè)中心擴(kuò)建項(xiàng)目、自動(dòng)化與信息化擴(kuò)建項(xiàng)目、償還銀行貸款、補(bǔ)充流動(dòng)資金。
資料顯示，七彩化學(xué)主要從事高性能有機(jī)顏料的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售。2014-2016年，公司分別實(shí)現(xiàn)營(yíng)收3.23億元、3.70億元、4.42億元，同期凈利潤(rùn)分別為1817.54萬(wàn)元、3882.60萬(wàn)元、7566.99萬(wàn)元。
招股書(shū)顯示，七彩化學(xué)曾多次因環(huán)境污染問(wèn)題受到行政處罰。2015年4月17日，子公司東營(yíng)天正因污水處理站新增裝置未重新報(bào)批建設(shè)項(xiàng)目環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件，被東營(yíng)市環(huán)境保護(hù)局罰款 8 萬(wàn)元；同時(shí)，因不正常使用水污染物處理設(shè)施，被罰款1.20萬(wàn)元。2015年6月30日，子公司東營(yíng)天正又因新建鍋爐大氣污染物排放濃度超標(biāo)，被東營(yíng)市環(huán)境保護(hù)局處以 8 萬(wàn)元行政處罰。
七彩化學(xué)在招股書(shū)中提示，公司仍存在由于不能達(dá)到環(huán)保要求或發(fā)生環(huán)保事故而被有關(guān)環(huán)保部門處罰， 進(jìn)而對(duì)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成不利影響的風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，隨著國(guó)家對(duì)環(huán)保要求不斷提高，政府可能會(huì)頒布新的法律法規(guī)，增加排污治理成本，公司在新投資建設(shè)的項(xiàng)目中，可能因?yàn)榕涮椎沫h(huán)保設(shè)施投入或運(yùn)營(yíng)成本較大，從而導(dǎo)致公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)成本提高，影響收益水平。
七彩化學(xué)還在招股書(shū)中提示了安全生產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)。由于其生產(chǎn)過(guò)程中使用的部分原材料為易燃、易爆、強(qiáng)酸、強(qiáng)堿和具有強(qiáng)腐蝕性物質(zhì)，如若生產(chǎn)操作不當(dāng)，可能會(huì)發(fā)生失火、中毒等安全事故，給員工人身安全、企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)帶來(lái)不利影響。2016 年 6 月 1 日，七彩化學(xué)子公司東營(yíng)天正雙乙烯酮倉(cāng)庫(kù)發(fā)生火災(zāi)，此次事故未出現(xiàn)人員傷亡，但造成直接經(jīng)濟(jì)損失 6 萬(wàn)余元。
2014-2016年各年末，七彩化學(xué)的存貨賬面價(jià)值分別為8,937.99萬(wàn)元、8,709.50萬(wàn)元、10,848.54萬(wàn)元，應(yīng)收賬款賬面價(jià)值分別為6,686.24萬(wàn)元、7,241.05萬(wàn)元、7,654.37 萬(wàn)元，存貨與應(yīng)收賬款合計(jì)占當(dāng)期流動(dòng)資產(chǎn)總額的比例分別為60.00%、53.89%和64.07%，占用了大量營(yíng)運(yùn)資金。七彩化學(xué)此次IPO擬將6000萬(wàn)元募資用于補(bǔ)充流動(dòng)資金。
招股書(shū)還顯示，截至2016年12月31日，七彩化學(xué)貨幣資金為7351.97萬(wàn)元。另外，根據(jù)公司2016年第二次臨時(shí)股東大會(huì)決議，七彩化學(xué)以公司股本8000萬(wàn)股為基數(shù)，向全體股東每10股派發(fā)現(xiàn)金紅利10.00元，總計(jì)分紅8000萬(wàn)元。
從股權(quán)結(jié)構(gòu)來(lái)看，惠豐投資持有七彩化學(xué)27.29%的股份，為公司控股股東；徐慧祥、臧婕夫婦分別持有惠豐投資72.50%、8.25%的股份，臧婕還直接持有七彩化學(xué)12.18%的股份，二人為公司實(shí)際控制人。