深圳市杰普特光電股份有限公司(以下簡(jiǎn)稱“杰普特”)在證監(jiān)會(huì)網(wǎng)站披露招股說明書，公司擬在深交所創(chuàng)業(yè)板公開發(fā)行21779661股，占發(fā)行后總股本的25%，保薦機(jī)構(gòu)為紅塔證券。
公開資料顯示，杰普特是一家研發(fā)、生產(chǎn)和銷售激光光源、激光智能裝備和光纖器件的國(guó)家級(jí)高新技術(shù)企業(yè)，蘋果公司、華為和中興均在公司的前五大客戶。據(jù)招股書披露，杰普特本次IPO計(jì)劃募集資金4.19億元，其中7000萬(wàn)補(bǔ)充流動(dòng)資金，其余用于光纖激光器擴(kuò)產(chǎn)建設(shè)、激光智能裝備擴(kuò)產(chǎn)和研發(fā)中心建設(shè)項(xiàng)目。
2014-2016年，杰普特實(shí)現(xiàn)營(yíng)業(yè)收入1.78億元、2.55億元和2.69億元，同期凈利潤(rùn)為185.98萬(wàn)元、1838.28萬(wàn)元和1932.92萬(wàn)元。據(jù)招股書披露，最近三年公司因員工持股確認(rèn)的“管理費(fèi)用-股份支付費(fèi)用”分別為1079.89萬(wàn)元、475.04萬(wàn)元和1709.32萬(wàn)元。剔除上述股份支付費(fèi)用及相關(guān)所得稅影響后，公司扣非后歸母凈利潤(rùn)分別為886.82萬(wàn)元、1773.89萬(wàn)元和3094.59萬(wàn)元。另外，杰普特2014-2016年經(jīng)營(yíng)性活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~分別為-224.52萬(wàn)元、-295.47萬(wàn)元和550.26萬(wàn)元。
杰普特在招股書中提示，公司現(xiàn)有的激光智能裝備產(chǎn)品主要包括智能光譜檢測(cè)設(shè)備和激光調(diào)阻機(jī)系列產(chǎn)品，最近三年對(duì)蘋果公司的銷售額占比分別為100%、61.4%和36.63%；對(duì)國(guó)巨股份的銷售2016年占比達(dá)到了26.12%。公司表示，如果未來無(wú)法持續(xù)獲得蘋果公司、國(guó)巨股份等大客戶的大額訂單，可能會(huì)對(duì)公司激光智能準(zhǔn)備的銷售收入、毛利率和凈利潤(rùn)等業(yè)務(wù)指標(biāo)構(gòu)成重大不利影響。
杰普特還在招股書里披露了匯率波動(dòng)、應(yīng)收賬款余額走高、存貨余額較大等風(fēng)險(xiǎn)，2014-2016年，公司出口收入占主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例分別為5.14%、6.86%和18.2%，“財(cái)務(wù)費(fèi)用-匯兌損益”分別為-55.9萬(wàn)元、-5.05萬(wàn)元和165.96萬(wàn)元。
應(yīng)收賬款方面，杰普特2014-2016年末的分別為4091.96萬(wàn)元、5480.3萬(wàn)元和7749.33萬(wàn)元，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為24.84%、26.32%和34.37%，呈現(xiàn)上升趨勢(shì)；存貨余額分別為6061.19萬(wàn)元、6691.93萬(wàn)元和8940.9萬(wàn)元，占流動(dòng)資產(chǎn)的比例分別為36.79%、32.14%和39.66%。
據(jù)披露，杰普特的控股股東和實(shí)際控制人為黃治家，并擔(dān)任董事長(zhǎng)和法人，持有公司44.66%的股份。