從國際發(fā)達保險市場看，稅收優(yōu)惠政策是促進商業(yè)壽險發(fā)展的引擎，美國1974年實施稅收優(yōu)惠以來，壽險公司資產(chǎn)/GDP的比例從20%的水平上升至2007年的35%左右。韓國自1994年推出養(yǎng)老金稅收優(yōu)惠，到2010年，壽險公司資產(chǎn)/GDP的比例從18%提高到接近35%的水平。
我堅信，未來一段時期，我國經(jīng)濟發(fā)展進入新常態(tài)，但我國壽險業(yè)卻是大發(fā)展的時期，這個發(fā)展時期至少20年，不僅是一個高速發(fā)展的時期，而且是一個幾十萬億，甚至上百萬億市場的體量。
應(yīng)“大力發(fā)展個人年金保險”
《21世紀》：你認為在我國社會養(yǎng)老保障體系中，商業(yè)保險公司的機會在哪里？
萬峰：在社會養(yǎng)老保險三支柱體系中，政府、企業(yè)和個人分別承擔(dān)的比重：美國是30：53：17，而我國則是82：18。我國不僅沒有第三支柱，第二支柱比例也偏低，基本上是政府主導(dǎo)的社會養(yǎng)老保險體系。但是，隨著我國老齡化快速發(fā)展，獨生子女政策影響人口結(jié)構(gòu)的變化等因素，我國社?；鹑笨趩栴}已經(jīng)越來越受到重視，一些專家或課題組測算，未來20-30年，我國基本養(yǎng)老保險基金缺口達幾萬億至幾十萬億。因此，有的專家提出我國社保改革的方向是加大發(fā)展第二支柱和第三支柱養(yǎng)老保險，逐步降低第一支柱占比。企業(yè)年金、職業(yè)年金屬于第二支柱養(yǎng)老保險。
截至2016年底，全國企業(yè)年金基本參保企業(yè)7.63萬家，參加職工2324.75萬人，積累基金11074.62億元，實際運作資產(chǎn)10756.22億元。雖然首次突破1萬億大關(guān)，但只有一些大型國企、央企和少數(shù)外資企業(yè)參加了企業(yè)年金，絕大多數(shù)中小企業(yè)還沒有參加。如何能夠促使中小企業(yè)參加企業(yè)年金，解決企業(yè)參保率較低的問題，我認為，國家應(yīng)該修改《企業(yè)年金試行辦法》，由企業(yè)自愿參加企業(yè)年金變?yōu)閺娭茀⒓印Ｔ趪H上，許多國家或地區(qū)，如香港、加拿大、美國都是通過立法強制企業(yè)參加第二支柱養(yǎng)老保險的。如果能實現(xiàn)“強制”，將是商業(yè)壽險公司巨大的商機。
2015年4月6日國務(wù)院發(fā)布《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》。今年以來各地方政府都在加快推進職業(yè)年金計劃。我預(yù)計職業(yè)年金推進起來會比企業(yè)年金更快，如果按照2013年全國城鎮(zhèn)非私營單位就業(yè)人員年平均工資51474元計算，估計職業(yè)年金每年新增規(guī)模也在千億元左右，加上每年投資收益，到2020年有望接近萬億元。
對商業(yè)保險公司來講，參與養(yǎng)老保險第二支柱發(fā)展的創(chuàng)新著力點在于：一是提供更好的業(yè)務(wù)服務(wù)，無論是個人賬戶積累，還是年度結(jié)算，都應(yīng)該清清楚楚地告訴每位參保人的個人賬戶狀況。二是發(fā)揮商業(yè)壽險公司的精算、賬戶管理等技術(shù)優(yōu)勢，提供高水平的管理。三是保證資金安全的前提下，提高資金管理收益，增強自己的競爭能力。
《21世紀》：你認為養(yǎng)老保障體系的第三支柱應(yīng)如何創(chuàng)新發(fā)展？
萬峰：我認為，我國未來第三支柱養(yǎng)老保險的發(fā)展方向是大力發(fā)展個人年金保險。2013年底，美國的養(yǎng)老資產(chǎn)是16.85萬億美元，占GDP的比重為108%，而我國養(yǎng)老保險資產(chǎn)只有2078億美元，占GDP的比重僅為2.52%。而同期，我國的儲蓄存款余額為39.95萬億人民幣，占GDP比重為76.94%；美國的儲蓄存款余額為5460萬美元，占GDP的比重為3.5%。我國還有理財產(chǎn)品余額23.44萬億，占GDP比重為45.14%?？梢娢覈恰皟π铕B(yǎng)老”，美國是“保險養(yǎng)老”。